دراسة التأثير المُحفز لغموض التقارير المالية على العلاقة بين التعثر المالي ومخاطر إنهيار أسعار الأسهم : دراسة تطبيقية على الشركات المقيدة في بورصة الأوراق المالية المصرية / إعداد أسماء سمير كريم عبد اللاه؛ إشــراف أ.د مدحت عبد الرشيد نوفل.

By:

،أسماء سمير كريم عبد اللاه [إعداد.]

Contributor(s):

مدحت عبد الرشيد نوفل [مشرف أطروحة.]

Material type: Text

TextLanguage: Arabic Summary language: Arabic, English Producer: 2024Description: 225 صفحة : إيضاحيات ؛ 30 cm. + CDContent type:

text

Media type:

Unmediated

Carrier type:

volume

Other title:

Studying the motivating effect of financial reporting opacity on the relationship between financial distress and stock price crash risk : An empirical study on companies listed on the egyptian stock exchange [Added title page title]

Subject(s):

DDC classification:

657.3

Available additional physical forms:

صدر أيضًا كقرص مدمج.

Dissertation note: أطروحة (دكتوراه)-جامعة القاهرة، 2024. Summary: هدفت الدراسة إلى إختبار العلاقة بين التعثر المالي ومخاطر إنهيار أسعار الأسهم للشركات المقيدة في بورصة الأوراق المالية المصرية، بالإضافة إلى توضيح الدور المُحفز لغموض التقارير المالية على هذه العلاقة. وتحقيقاً لهذا الهدف تم إجراء دراسة تطبيقية على عينة مكونة من 100 شركة من الشركات المدرجة في البورصة المصرية، خلال الفترة من عام 2014 وحتى عام 2021، بإجمالي عدد مشاهدات 800 مشاهدة. تم تحليل البيانات بطريقة المربعات العامة الثابتة Fixed Generalized Least squares (FGLS) نظراً لوجود مشكلتي التجانس والإرتباط الخطي الذاتي. وقد أظهرت نتائج التحليل الإحصائي، وجود علاقة معنوية بين التعثر المالي ومخاطر إنهيار أسعار الأسهم، كما أشارت النتائج أيضاً إلى عدم وجود علاقة ذات دلالة إحصائية بين غموض التقارير المالية ومخاطر إنهيار أسعار الأسهم. وآخيراً، فقد بينت النتائج وجود تأثير ذو دلالة إحصائية لغموض التقارير المالية على العلاقة بين التعثر المالي ومخاطر إنهيار أسعار الأسهم وفقاً لطريقة معامل الإلتواء السالب للعوائد الإسبوعية للسهم (NSKEW)، في حين لا يوجد تأثير ذو دلالة إحصائية لغموض التقارير المالية على العلاقة بين التعثر المالي ومخاطر إنهيار أسعار الأسهم وفقاً لطريقة تقلبات العوائد الإسبوعية للسهم من أسفل إلى أعلى (DUVOL).Summary: This study aimed to measure the relationship between financial distress and stock price crash risk for companies listed on the Egyptian Stock Exchange, and to study the motivating role of financial reporting opacity on this relationship. An empirical study was conducted on a sample of 100 companies listed on the Egyptian Stock Exchange, during the period 2014- 2021, with a total number of observations 800 observations. The data were analyzed using the Fixed Generalized Least Squares (FGLS) method due to the presence of Heteroscedasticity and linear autocorrelation problems. The results of the statistical analysis showed the following: (1) A significant relationship between financial distress and stock price crash risk, (2) There is no significant relationship between financial reporting opacity and stock price crash risk, and finally, (3) There is statistically significant effect of financial reporting opacity on the relationship between financial distress and stock price crash risk according to the negative coefficient of skewness method (NSKEW), while there is no statistically effect of financial reporting opacity on the relationship between financial distress and stock price crash risk according to the method of Down-to-up volatility (DUVOL).

Tags from this library: No tags from this library for this title. Log in to add tags.

Average rating: 0.0 (0 votes)

Holdings
Item type	Current library	Home library	Call number	Status	Barcode
Thesis	قاعة الرسائل الجامعية - الدور الاول	المكتبة المركزبة الجديدة - جامعة القاهرة	Cai01.05.02.Ph.D.2024.أس.د (Browse shelf(Opens below))	Not for loan	01010100032204000

أطروحة (دكتوراه)-جامعة القاهرة، 2024.

ببليوجرافيا: صفحات 203-214.

هدفت الدراسة إلى إختبار العلاقة بين التعثر المالي ومخاطر إنهيار أسعار الأسهم للشركات المقيدة في بورصة الأوراق المالية المصرية، بالإضافة إلى توضيح الدور المُحفز لغموض التقارير المالية على هذه العلاقة. وتحقيقاً لهذا الهدف تم إجراء دراسة تطبيقية على عينة مكونة من 100 شركة من الشركات المدرجة في البورصة المصرية، خلال الفترة من عام 2014 وحتى عام 2021، بإجمالي عدد مشاهدات 800 مشاهدة. تم تحليل البيانات بطريقة المربعات العامة الثابتة Fixed Generalized Least squares (FGLS) نظراً لوجود مشكلتي التجانس والإرتباط الخطي الذاتي. وقد أظهرت نتائج التحليل الإحصائي، وجود علاقة معنوية بين التعثر المالي ومخاطر إنهيار أسعار الأسهم، كما أشارت النتائج أيضاً إلى عدم وجود علاقة ذات دلالة إحصائية بين غموض التقارير المالية ومخاطر إنهيار أسعار الأسهم. وآخيراً، فقد بينت النتائج وجود تأثير ذو دلالة إحصائية لغموض التقارير المالية على العلاقة بين التعثر المالي ومخاطر إنهيار أسعار الأسهم وفقاً لطريقة معامل الإلتواء السالب للعوائد الإسبوعية للسهم (NSKEW)، في حين لا يوجد تأثير ذو دلالة إحصائية لغموض التقارير المالية على العلاقة بين التعثر المالي ومخاطر إنهيار أسعار الأسهم وفقاً لطريقة تقلبات العوائد الإسبوعية للسهم من أسفل إلى أعلى (DUVOL).

This study aimed to measure the relationship between financial distress and stock price crash risk for companies listed on the Egyptian Stock Exchange, and to study the motivating role of financial reporting opacity on this relationship. An empirical study was conducted on a sample of 100 companies listed on the Egyptian Stock Exchange, during the period 2014- 2021, with a total number of observations 800 observations. The data were analyzed using the Fixed Generalized Least Squares (FGLS) method due to the presence of Heteroscedasticity and linear autocorrelation problems. The results of the statistical analysis showed the following: (1) A significant relationship between financial distress and stock price crash risk, (2) There is no significant relationship between financial reporting opacity and stock price crash risk, and finally, (3) There is statistically significant effect of financial reporting opacity on the relationship between financial distress and stock price crash risk according to the negative coefficient of skewness method (NSKEW), while there is no statistically effect of financial reporting opacity on the relationship between financial distress and stock price crash risk according to the method of Down-to-up volatility (DUVOL).

صدر أيضًا كقرص مدمج.

النص بالعربية والملخص باللغة الإنجليزية والعربية.

There are no comments on this title.

to post a comment.