أطروحة (ماجستير)-جامعة القاهرة، 2025.

ببليوجرافيا: صفحات 126-134.

تمثل الهدف الرئيس من الدراسة في قياس أثر تطبيقات التكنولوجيا المالية على الشمول المالي وانعكاس ذلك على المؤشرات المحاسبية للاستدامة المالية للبنوك المصرية، ولتحقيق هذا الهدف قامت الباحثة بإجراء دراسة تطبيقية بجانب دراسة حالة، حيث اعتمدت الباحثة في الدراسة التطبيقية على عينة مكونة من 8 بنوك مسجلة في البورصة المصرية، وذلك خلال الفترة الزمنية من عام 2016 حتى عام 2023، وتم عمل التحليل الإحصائي باستخدام برنامج STATA. بالإضافة إلى ذلك، قامت الباحثة بدراسة حالة البنك الأهلي المصري بهدف عرض وتوضيح تطبيقات التكنولوجيا المالية المستخدمة في البنك الأهلي المصري، ومدي تطورها ومساهمتها في زيادة الشمول المالي، وتوضيح ما إذا كان هناك تعاون أو منافسة بين البنوك وشركات التكنولوجيا المالية. توصلت نتائج الدراسة التطبيقية إلى وجود أثر إيجابي معنوي لتطبيقات التكنولوجيا المالية على الشمول المالي من خلال بُعد الوصول للخدمات المالية، كذلك وجود أثر إيجابي معنوي لتطبيقات التكنولوجيا المالية على الشمول المالي من خلال بُعد استخدام الخدمات المالية، ووجود أثر إيجابي معنوي لبُعد الوصول للخدمات المالية كأحد أبعاد الشمول المالي على المؤشرات المحاسبية للاستدامة المالية للبنوك المصرية، كذلك وجود أثر إيجابي معنوي لبُعد استخدام الخدمات المالية كأحد أبعاد الشمول المالي على المؤشرات المحاسبية للاستدامة المالية للبنوك المصرية، بينما لا يوجد أثر مباشر معنوي لتطبيقات التكنولوجيا المالية على المؤشرات المحاسبية للاستدامة المالية للبنوك المصرية، لكن يوجد أثر إيجابي معنوي لتطبيقات التكنولوجيا المالية على المؤشرات المحاسبية للاستدامة المالية للبنوك المصرية من خلال بُعد الوصول للخدمات المالية كأحد أبعاد الشمول المالي، كما يوجد أثر إيجابي معنوي لتطبيقات التكنولوجيا المالية على المؤشرات المحاسبية للاستدامة المالية للبنوك المصرية من خلال بُعد استخدام الخدمات المالية كأحد أبعاد الشمول المالي.كما توصلت دراسة حالة البنك الأهلي المصري إلى أن البنك الأهلي يتبع استراتيجية التعاون مع شركات التكنولوجيا المالية، ولديه محفظة متنوعة من المساهمات في شركات التكنولوجيا المالية. كما أنه يوفر مجموعة متنوعة من الخدمات المصرفية الإلكترونية من تطبيقات إلكترونية ومحافظ بنكية وأجهزة صراف آلي ونقاط البيع وبطاقات ائتمانية وتطبيقات الذكاء الاصطناعي المستخدمة في خدمة العملاء وغيرها من الخدمات التي ساهمت في توسيع دائرة الوصول لخدمات البنك وزيادة استخدامها، وبالتالي زيادة معدل الشمول المالي، الأمر الذي أدى إلى زيادة عدد المعاملات البنكية وبالتالي زيادة أرباح البنك والحفاظ على استدامته المالية.

The main objective of the study is to examine the effect of financial technology applications on financial inclusion and its impact on the accounting indicators of financial sustainability for Egyptian banks. To achieve this, the researcher conducted an empirical study alongside a case study. In the empirical study, the researcher relied on a sample of 8 banks listed on the Egyptian Stock Exchange, covering the period from 2016 to 2023. Statistical analysis was performed using STATA program. Additionally, the researcher conducted a case study of the National Bank of Egypt to present and elucidate the financial technology applications used in the bank, and their contribution to enhancing financial inclusion. as well as to investigate whether there is collaboration or competition between banks and financial technology companies. The results of the empirical study indicated a significant positive effect of financial technology applications on financial inclusion through the dimensions of access to financial services and the usage of financial services. Furthermore, there is a significant positive effect of financial inclusion, through these two dimensions, on the accounting indicators of financial sustainability for Egyptian banks. However, no significant direct effect of financial technology applications on the accounting indicators of financial sustainability was found. While a significant indirect positive effect of financial technology applications on these accounting indicators was observed, mediated by financial inclusion, through the access to financial services and usage of financial services.
The case study of the National Bank of Egypt revealed that the bank adopts a strategy of collaboration with financial technology companies and has a diverse portfolio of investments in financial technology companies. The bank also offers a wide range of electronic banking services, including electronic applications, bank wallets, ATMs, point-of-sale systems, credit cards, and artificial intelligence applications for customer service, among other services. These offerings have contributed to expanding access to the bank's services and increasing their usage, thereby boosting financial inclusion. This led to an increase in the number of banking transactions, which in turn has increased the bank's profits and contributed to its financial sustainability.

صدر أيضًا كقرص مدمج.

النص بالعربية والملخص باللغة الإنجليزية والعربية.