أطروحة (دكتوراه)-جامعة القاهرة، 2024.

ببليوجرافيا: صفحات 134-142.

يهدف هذا البحث إلى دراسة تأثير مؤشر قياس المخاطر التشغيلية على الأداء المالي للبنوك المقيدة في البورصة المصرية. حيث يتم تحديد المخاطر التشغيلية كأحد العوامل الأكثر تأثيراً على الأداء المالي للبنك، ويعكس ذلك بشكل مباشر على مقاييس الربحية.في هذا السياق، تم فحص العلاقات بين المتغيرات المستقلة (المؤشر، حجم البنك، ونوع البنك) والمتغيرات التابعة المتمثلة في مقاييس الربحية (معدل العائد على الأصول، معدل العائد على حقوق الملكية، نصيب السهم من الأرباح، ونصيب السهم من التوزيعات). تم اختيار البنوك المقيدة في البورصة المصرية على مدار فترة زمنية تمتد من عام 2016 إلى عام 2020، تم جمع البيانات وتحليلها باستخدام التحليلات الوصفية ونموذج الانحدار المتعدد ومعامل الارتباط، بالإضافة إلى إجراء تحليل طولي للبيانات (Panel Data Analysis) ودراسة استكشافية بين المتغيرات. تم تقدير معالم نموذج الانحدار باستخدام أسلوب المربعات الصغرى العادية (OLS) بإدخال جميع المتغيرات مرة واحدة. كما تم إجراء اختبارات إحصائية مثل اختبار Lagrange Multiplier لنماذج البيانات الطولية، واختبار Breusch-Pagan’s LM، واختبار Wooldridge، واختبار Breusch-Pagan، وذلك لفحص التباين غير المتجانس والتأثيرات العشوائية. كما تم استخدام المؤشرات المالية لتحليل القوائم المالية.أظهر التحليل وجود تاثير ذو دلالة إحصائية بين مؤشر قياس المخاطر التشغيلية ومعدل العائد على الأصول للبنوك المقيدة في البورصة المصرية. ومع ذلك، لم يتم العثور على تأثير ذو دلالة إحصائية بين مؤشر قياس المخاطر التشغيلية ومعدل العائد على حقوق الملكية أو نصيب السهم من الارباح للبنوك المقيدة في البورصة المصرية. كما أظهر التحليل وجود تأثير ذو دلالة إحصائية بين مؤشر قياس المخاطر التشغيلية ونصيب السهم من التوزيعات. بالإضافة إلى ذلك، تبين أن البنوك كبيرة الحجم تؤثر على معدل العائد على الأصول، بينما لم يتم العثور على أي تأثير بناءً على ما إذا كان البنك تقليديًا أو إسلاميًا على المتغيرات التابعة.

The research aims to study the impact of the operational risk measurement indicator on the financial performance of banks listed on the Egyptian Stock Exchange, as risks are considered the most sensitive elements that are reflected in the bank's performance, represented by Return on Assets, Return on Equity, Earning per Share, and Dividend per Share. The relationships between the various variables of the banks under study (BIA, Size, and Type) were studied as independent variables and the various profitability measures as dependent variables ((Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), Earning per Share (EPS) and Dividend per Share (DPS)).The research included banks listed on the Egyptian Stock Exchange in a continuous time series for a period of five years from 2016 to 2020. The data was collected and analyzed using descriptive analysis, multiple regression model, and correlation coefficient, in addition to conducting a panel data analysis and exploratory study between the variables. The regression model parameters were estimated using the Ordinary Least Squares (OLS) method by entering all variables at once. Statistical tests were performed, including the Lagrange Multiplier test for panel data models, Breusch-Pagan’s LM test, Wooldridge test, and Breusch-Pagan test, to examine heteroscedasticity and random effects. Financial ratios were used to analyze the financial statements.
The analysis showed a statistically significant impact of the operational risk measurement indicator on the return on assets of banks listed on the Egyptian Stock Exchange. However, no statistically significant effect was found of operational risk measurement indicator on the return on equity or the earnings per share of banks listed on the Egyptian Stock Exchange. The analysis also showed a statistically significant effect of operational risk measurement indicator on the dividend per share. Additionally, the large banks was found to influence the return on assets, while no effect was found based on whether the bank is traditional or Islamic on the dependent variables.

صدر أيضًا كقرص مدمج.

النص بالعربية والملخص باللغة الإنجليزية والعربية.