Thesis (Ph.D)-Cairo University, 2024.

Bibliography: pages 149-157.

There is a long debate among scholars about whether fiscal decentralisation increases or reduces national income inequality. Most of the existing empirical studies are based on a sample of medium- and high-income OECD countries. Results suggest that areas with a high standard of living are more likely to experience the efficiency-boosting impacts of fiscal decentralisation to lessen income inequality since they have strong institutions and high fiscal capacities. However, there are a rare number of studies that examine this impact in low-income countries. Latin American countries can be a case-study example of low-income countries that are implementing fiscal decentralisation but have a high level of income inequality. The proposed study hypothesised that fiscal decentralisation could reduce income inequality in Latin American countries, but under specific conditions based on the quality of governance (such as democratic accountability, bureaucratic quality, rule of law, and corruption in government institutions). The thesis examines the relationship between fiscal decentralisation and income inequality using PMG-ARDL analysis on panel data. Accordingly, the present research contributes to our understanding of the link be- tween various forms of fiscal authority, inequality, and governance quality and seeks to analyse Latin American countries throughout the time period (1995–2021). Egypt can learn from the experience of Latin American countries as a cautionary tale before imple- menting fiscal decentralisation. Fiscal decentralisation might increase income inequality in less developed countries, because of poor governance, which undermines the potential efficiency advantages from decentralisation. Moreover, the failure of efficiency advantage of fiscal decentralisation in developing countries can be due to an inadequate decentrali- sation system framework, ineffective implementation, the capture of local governments by interest groups that induce corruption, or a combination of these factors. The result of inadequate fiscal decentralisation is a lack of service delivery, revenue mobilisation at the local level, and consequently increase income inequality. In this study, fiscal decentrali- sation is measured by the ratios of total sub-national government expenditure to central government expenditure and total sub-national government revenue to central government revenues; government quality is assessed based on the world governance indicator ”WGI” in the context of a longstanding World Bank research programme; and national income inequality is measured using the GINI coefficient.

ثمة مناظرات طويلة يجريها الدارسون حول مسألة اللامركزية المالية إذا ما كانت تزيد أو تقلل من تفاوت الدخل المحلي. هذا وتعتمد معظم الدراسات التجريبية الموجودة على عينة متوسط وأعلى دخل في دول منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية. وتشير نتائج تلك الدراسات أن المناطق ذات مستوى المعيشة المرتفع من المرجح أن تشهد آثار تعزيز الكفاءة للامركزية المالية للحد من التفاوت في الدخل نظرًا لوجود مؤسسات قوية وقدرات مالية عالية فيما يتعلق بالشؤون المالية، ومع ذلك، هناك عدد نادر من الدراسات التي تبحث هذا التأثير في البلاد محدودة الدخل. يمكن أن تكون دول أمريكا اللاتينية مثالًا لدراسة دول محدودة الدخل التي تنفذ اللامركزية المالية ولكن لديها إرتفاع في تفاوت الدخل. تتناول الدراسة العلاقة بين اللامركزية المالية والتفاوت في الدخل وجودة الحوكمة باستخدام تحليل PMG-ARDL في دول أمريكا اللاتينية خلال الفترة الزمنية (1995-2021). ويمكن لمصر أن تتعلم من تجربة دول أمريكا اللاتينية كعبرة أو قصة تحذيرية قبل تنفيذ اللامركزية المالية. أثبتت الدراسة أن اللامركزية المالية علي مستوي النفقات أدت الي زيادة فجوة التفاوت في الدخل المحلي في دول أمريكا الاتينية، ولكن مع وجود جودة الحوكمة كوسيط أختلفت النتيجة وقلت تفاوتات الدخل. علاوة على ذلك، عند تطبيق اللامركزية المالية بمؤشر متوسط النفقات و الايرادات مع وجود وسيط الحوكمة لم تنخفض تفاوتات الدخل بل زادت والسبب راجع إلى عدم كفائة هيكل اللامركزية وفيها تعتمد المحليات علي التحويلات المالية وارتفاع مؤشر العجز المالي ، واستيلاء مجموعات المصالح على الحكومات المحلية التي تسبب الفساد، أو مزيج من هذه العوامل، وكانت نتيجة اللامركزية المالية هو الافتقار إلى تقديم الخدمات، وتعبئة الإيرادات على المستوى المحلي، وبالتالي زيادة التفاوت في الدخل.

Issues also as CD.

Text in English and abstract in Arabic & English.